Farkas András nyugdíjszakértő friss hírlevelében felhívja annak a figyelmét, aki önkéntes nyugdíjpénztár tag (vagyis az egymilliónál kicsit több nyugdíjpénztári tag egyike), vagy nyugdíjbiztosítással rendelkezik (vagyis az 506 ezer nyugdíjbiztosítási szerződő és biztosított egyike), vagy nyugdíj-előtakarékossági számlája van (a közel százezer aktív számla birtokosai közé tartozik), hogy a december kiemelten fontos hónap minden évben a nyugdíjcélú öngondoskodás állami támogatásának maximális kiaknázására.
Az év végéig még van idő arra, hogy az éves teljes nyugdíjcélú megtakarítás összegét eseti befizetésekkel megnöveljék, hogy minél nagyobb mértékű adójóváírást kaphassanak a nyugdíjcélú számlájukra.
Az önkéntes nyugdíjpénztári tagok az éves tagdíjfizetés (amibe a saját befizetéseik mellett a munkáltatói támogatás összege is beszámít) teljes összegének 20 százalékát, legfeljebb 150 ezer forintot kaphatnak adójóváírásként vissza. Ezért decemberben érdemes az év során befizetett tagsági díjak éves összegét eseti befizetéssel a lehető legközelebb növelni ahhoz a 750 ezer forinthoz, amely után jár a maximális 150 ezer forintos adójóváírás.
A nyugdíjbiztosítások szerződői (akik fizetik a biztosítás díját) az éves befizetéseik teljes összegének 20 százalékát, legfeljebb 130 ezer forintot kaphatnak adójóváírásként vissza. Ezért decemberben érdemes az év során befizetett biztosítási díjak éves összegét eseti befizetéssel a lehető legközelebb növelni ahhoz a 650 ezer forinthoz, amely után jár a maximális 130 ezer forintos adójóváírás.
A nyugdíjcélú előtakarékossági számlák birtokosai részére az adójóváírás a számlán az év során elhelyezett befektetés 20 százaléka, legfeljebb 100 ezer forint lehet. Itt az éves elhelyezés 500 ezer forinthoz közelítése lehet az évvégi cél.
A három jogcímen összesen maximum 280 ezer forint igényelhető vissza adójóváírásként az államtól. Farkas András szerint ez az adójóváírás olyan, mintha az év során e megtakarítási lehetőségekben elhelyezett pénzünk plusz 20 százalék hozamot ért volna el.
"Az adójóváírás kimaxolása érdekében az eseti befizetése időzítésénél ügyeljen arra, hogy a nyugdíjcélú megtakarítását kezelő intézmény még az idén le tudja könyvelni a befizetett pénzösszeget. Az idei befizetésekre járó adójóváírást a jövő évben beadandó személyi jövedelemadó bevallásában a megtakarítását kezelő intézmény igazolása alapján érvényesítheti majd" – hívja fel a figyelmet a szakértő.
